FP3級の試験を通じて学ぶ国民年金（基礎年金）について、その概要と重要性に焦点を当てて解説します。国民年金（基礎年金）は、将来の生活を支えるために不可欠な制度であり、その理解は資産形成とリスク管理の基礎となります。FPという立場でも、資産形成の土台になることなので重要な制度になります。国民年金（基礎年金）は、日本の全ての国民が老後に安心して生活できるように設計された公的年金制度の一つです。このシステムは、将来の年金受給者が自分の老後を支えるために必要な最低限の保障を提供することを目的としています。ここでは、ファイナンシャルプランニング（FP）3級試験と社会福祉士の試験において、国民年金に関して出てくるポイントを解説していきたいと思います。
国民年金とは？
国民年金は、老後の生活保障を目的としています。全ての20歳以上60歳未満の日本に住む人が加入対象となります。国民年金は「第1号被保険者」「第2号被保険者」「第3号被保険者」の3つのカテゴリに分けられ、それぞれ異なる加入条件があります。国民年金は、将来の年金受給資格を得るための基礎となるもので、老後の生活資金の一部をカバーすることを目的としています。
国民年金の３つの柱
国民年金制度には、主に3つの被保険者のカテゴリーがあります。
１．第1号被保険者：自営業者、フリーランス、学生など、厚生年金保険の適用を受けない人々。これらの人々は自ら国民年金に加入し、保険料を自己負担します。
２．第2号被保険者：厚生年金保険の適用を受ける会社員や公務員など。これらの人々は、厚生年金保険に加入することで自動的に国民年金の第2号被保険者となり、保険料は厚生年金保険料に含まれます。
３．第3号被保険者：第2号被保険者の配偶者で、20歳以上60歳未満の人々。第3号被保険者は保険料の支払いが免除されますが、これは第2号被保険者の支払う厚生年金保険料に含まれているためです。
国民年金支払いと受給
・保険料：国民年金の保険料は、将来受け取る年金額に影響を与えます。定期定期に保険料を納付することが重要です。
・受給資格：国民年金制度においては、25年以上の保険料納付期間が必要とされますが、これに満たない場合でも、最低限の年金を受給することが可能です。
・受給開始年齢：現在、原則年金の受給開始年齢は65歳からです。
国民年金には加入義務がつけられており、保険料の支払いも必須です。２０２３年度の月額保険料は、16,410円です。しかし、収入が少ない場合などには、保険料の免除や猶予の申請が可能です。完全免除、3/4免除、1/2免除、1/4免除の4種類があり、申請者の収入や状況に応じて適用されます。
受給開始年齢の変更について：受給開始年齢の繰り上げ支給と繰り下げ支給ができます。繰り上げ支給は、定められた受給開始年齢よりも早く年金を受け取り始めることができる制度です。日本の国民年金制度では、最大5年前の60歳から繰り上げて年金を受け取ることができます。
一方で、繰り下げ支給は、受給開始年齢を遅らせることで、月額受給額を増やすことができる制度です。国民年金では、最大で5年後の70歳まで繰り下げることが可能です。繰り下げることにより、受給額は増加します。
・繰り上げ支給：繰り上げ支給の場合、１年ごとに受給額が6.5％減少します。したがって、最大で5年繰り上げると、受給額は約32.5％減少することになります。
・繰り下げ支給：繰り下げる1年ごとに、受給額は基本的に7.2％増加します。したがって、最大で5年繰り下げた場合、受給額は約36％増加することになります。
国民年金の意義
・社会保障の基礎：国民年金は、老後の生活を支えるための基本的な社会保障制度です。
・将来への備え：定期的な保険料の納付は、将来の不確実性に備えるための重要な自己投資です。
社会福祉士とFP3級での学びの重要性
社会福祉士やFP3級の資格を持つプロフェッショナルは、国民年金制度についての知識を活用して、クライアントにライフプランニングのアドバイスを提供することができます。特に、将来の経済的な安定を考える上で、年金制度の理解は不可欠です。クライアントがどのようにして最適な福祉サービスや金融計画を立てられるか、具体的なアドバイスを提供することが求められます。
まとめ
国民年金は、老後の生活を支えるための公的な制度であり、その理解と適切な準備は、すべての国民にとって重要です。FP3級の資格を通じて得られる知識は、個人の資産形成やリスク管理に大いに役立ちます。国民年金制度について学ぶことは、自己と家族の将来を守るための第一歩です。この年金制度の知識は、福祉やファイナンスのプロフェッショナルとしての基礎を形成します。
